备注：公司主要负责人：包括公司董事长、总经理及按照国家能源集团规定享受同职级待遇人员（正厅级）；

　　公司其他负责人：包括公司副总经理及按照国家能源集团规定享受同职级待遇人员（首席专家）；

　　公司副总师、正副处级人员（含同职级人员）：包括总助级、公司机关部门、直属机构、直属单位负责人及一级师、首席技能大师、专家；

　　按出差自然(日历)天数计算，按规定标准包干使用，按照每人每天100元计算。

　　增值税专用发票、增值税电子普通发票，注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、铁路车票以及公路、水路等其他客票。

　　⑵取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,按照下列公式计算进项税额：

　　CN代表民航发展基金（因民航发展基金属于政府性基金，不计入航空企业的销售收入，因此计算抵扣的基础是票价加燃油附加费）

　　⑸为非雇员(如客户、邀请讲课专家等存在业务合作关系的人员)支付的旅客运输服务，不能纳入抵扣范围。

　　②去呼市出差，统一住驻呼办事处（会议、培训有指定酒店除外）。确因客满无法安排入住等特殊情况需在其他酒店住宿的，须经呼办主任签字同意，否则财务部门一律不予报销；

　　①培训期间统一安排食宿的，每天按50元计算，在途期间每天按100元计算。

　　②参加由培训中心统一组织的外培班，签订培训合同时己包含食宿费，报销时途中补助按公出标准执行，培训期间不发伙食补助及市内交通补助。

　　②公司计划内国家能源集团系统外的培训、公司计划外国家能源集团系统内的培训，须经公司总经理进行批准；

　　③公司计划内20人以上外培班、公司计划外国家能源系统外的培训，须经公司董事长批准；

　　④外出参加培训，统一安排食宿的，住宿费按培训通知标准凭据报销，培训期间不统一安排食宿或未明确标准的，按出差规定标准报销；在途期间的按标准报销；

　　伙食补助费：会议期间统一安排食宿的，每天按50元计算，在途期间每天按100元计算。

　　①国家能源集团内的会议，公司各部门(直属单位)经公司业务分管领导批准方可派人参加；

　　③外出参加会议，统一安排食宿的，住宿费按会议通知标准凭据报销，会议期间不统一安排食宿或未明确标准的，按出差规定标准报销；在途期间的按标准报销；

　　①国家能源集团内的调研，公司各部门(直属单位)经公司业务分管领导批准方可派人参加；

　　外出参加考察、技术交流及国家能源组织的各类检查等比照调研差旅费要求进行报销。

　　①国家能源集团内的调研，公司各部门(直属单位)经公司业务分管领导批准方可派人参加；

　　到公司所管辖的大准、准池沿线出差(大同、朔州市区除外)，住宿费标准为180元/人.天；

　　①借调（借用）到国家能源集团总部等有关单位的公司员工，须对方单位出具借调（借用）函，函中须明确借调（借用）期间、食宿交通费用承担等问题，经董事长审批通过后交本单位财务部备案。

　　14.参加公司各类专业技术资格考试及评审差旅费必要附件、补助计算及注意事项

　　是指企业日常办公过程中发生的办公用品费、电话费、印刷费、纸张耗材、报刊订阅、邮政费、快递费、刻章费、办公饮水费、办公资料费等支出。

　　(1)增值税专用发票，汇总开具的，须同时提供增值税发票系统开具的销货清单

　　(1)公司机关印刷费1万元以上，由部门事前申请，财务负责人审批后方可报销；

　　(1)每年初编制全年会议活动计划和预算，列明会议数量、会议名称、召开的理由、主要内容、时间地点、参会人数、所需经费及列支渠道等，公司组织的会议经总经理常务会审批后执行，各单位履行本单位内部审批程序后执行；

　　机动车辆维修应选择短名单内的维修单位，准能集团公司2019-2020年机动车辆维修单位短名单如下：1) 薛家湾镇范围内短名单

　　(1)各单位宣传用品实行集中统一管理。公司党建工作部根据经批准的宣传用品申购计划进行采购、制作，达到招标限额的，应通过招标方式采购;

　　(1)业务招待费实行“一事一批”、“一事一报”，不得多次事项合并在一起审批或报销;

　　物料消耗是指管理部门消耗的日常材料费用，如办公场所的卫生保洁等日常材料消耗及部门预算所列示的其他材料消耗。

　　物料消耗用品与日常办公用品、低值易耗品需严格区分，增值税发票要分开开具。

　　(1)二审计报告出具后审定的最终价款须做账务调整，因此须走线)审计报告上传电子版文档，报告中关键信息页如合同价款、结算方式、甲乙双方法人签字盖章页需单独拍照上传。

　　②增值税普通发票（劳务派遣服务费-基本劳务费、劳务费附加）、销售货物或提供应税劳务、服务清单

　　(1)开展党内学习教育，召开党内会议，开展“两学一做”学习教育等落实上级党组织党内主题教育活动、“三会一课”、主题党日，培训党员、入党积极分子和党务工作者，订阅或购买用于开展党员教育的报刊、资料、音像制品和设备，进行党内宣传，摄制党员电教片。

　　(2)每月严格按照《神华准能集团公司各生产单位零星自采物资管理办法》（2017年6月修订）核定的限额内进行采购。

　　(2)每月付款时走费用报销系统“对公付款单”流程进行审批，并将相关单据附件交到机关财务部。

　　(2)全国性社会团体会费统一票据无法进行票据验真，因此须作为附件拍照上传。

　　(2)出具验收报告或验收会议纪要时，维护达到的状态描述必须与合同付款条件中的描述方式一致。

　　(2)合同（达到需要签订书面合同金额的）、挂账申请、付款申请(3)加盖收款方财务专用章的收款收据

　　(2)验收情况说明(3)合同（达到需要签订书面合同金额的）及挂账、付款申请单

　　(1)付款时涉及对公付款的，需对方单位提供加盖财务专用章的收据;(2)报销时如有相关文件需附完整文件

　　以下项目仍按照原来的费用报销审批单进行线. 需要进行内转的各类费用，如：行政处领用的办公用品，内外招的餐费、会议费，行政处租车费，水、电费，取暖费等；

　　小编根据《准能集团公司机关和代管单位费用报销系统流程及业务操作手册》整理出来，如有不详尽的地方，请咨询准能集团财务部。